Самозанятость

🏦 Автоматический обмен данными между Центробанком и ФНС обеспечит прозрачность 99% безналичных платежей, заявил министр финансов РФ Антон Силуанов. «Важно наладить информационный обмен между ФНС и Банком России, чтобы налоговые органы своевременно получали информацию о физлицах, по которым сработа…

🏦 Автоматический обмен данными между Центробанком и ФНС обеспечит прозрачность 99% безналичных платежей, заявил министр финансов РФ Антон Силуанов. «Важно наладить информационный обмен между ФНС и Банком России, чтобы налоговые органы своевременно получали информацию о физлицах, по которым сработали критерии рисков ведения предпринимательской деятельности. Нужно создать механизм для осуществления автоматизированного контроля за фискализацией безналичных расчетов», – сказал он. 🟢 В апреле кабмин внес в Госдуму пакет законопроектов по обелению экономики. В частности, предлагается расширение с 2027 года информационного обмена между ФНС и ЦБ для выявления россиян, которые систематически получают доход без регистрации в качестве предпринимателя или самозанятого.

📊 Больше 50% самозанятых не знают о мерах поддержки Выше 50% самозанятых слабо ориентируются в доступных мерах господдержки. Например, о налоговых вычетах знает только 42%, о программе долгосрочных сбережений (ПДС) знают только 18% самозанятых. 47% в курсе, что могут участвовать в системе доброволь…

📊 Больше 50% самозанятых не знают о мерах поддержки Выше 50% самозанятых слабо ориентируются в доступных мерах господдержки. Например, о налоговых вычетах знает только 42%, о программе долгосрочных сбережений (ПДС) знают только 18% самозанятых. 47% в курсе, что могут участвовать в системе добровольного страхования, чтобы получить доступ к больничным. Это данные опроса портала «Самозанятость.Онлайн», полные результаты исследования есть в распоряжении «Клерка». Фактическое подключение к программам остается невысоким: к ПДС подключились только 34% из тех, кто о ней знает, а в добровольном страховании участвуют лишь 18%. «Исследование зафиксировало сразу несколько устойчивых тенденций: невысокий уровень информированности о мерах поддержки, осторожное отношение к новым финансовым инструментам, потребность в автоматизации, персонализации предложений и расширения нематериальных стимулов», — сказали аналитики. Более половины самозанятых (53%) хотели бы, чтобы данные об их статусе автоматически передавались между ФНС и цифровыми платформами. Ручную загрузку документов готовы рассматривать только 19% опрошенных, остальные затруднились с выбором. Самыми востребованными видами поддержки стали нематериальные и гибридные форматы. Это баллы, кешбэк и статусы в программах лояльности (40%), бесплатный доступ к добровольному медицинскому страхованию (35%), а также обучение и повышение квалификации (34%).

✅ Самозанятость для иностранцев в России: кто может зарегистрироваться и как заключить договор Самозанятость в России доступна не всем иностранцам, но при соблюдении условий она позволяет легально работать, получать доход и платить с него НПД. Разберем, кто из иностранных граждан может стать самоза…

✅ Самозанятость для иностранцев в России: кто может зарегистрироваться и как заключить договор Самозанятость в России доступна не всем иностранцам, но при соблюдении условий она позволяет легально работать, получать доход и платить с него НПД. Разберем, кто из иностранных граждан может стать самозанятым, как оформляется этот статус и на что заказчику обратить внимание при заключении договора, чтобы избежать налоговых и миграционных рисков. Самое главное: ● Стать самозанятыми в России могут только граждане государств ЕАЭС и Украины при наличии РВП или ВНЖ. ● Для оформления самозанятости иностранцу необходим ИНН и регистрация в качестве плательщика НПД. ● С иностранным самозанятым заключают договор гражданско-правового характера. ● При сотрудничестве с самозанятым иностранцем заказчик не удерживает НДФЛ и страховые взносы, но обязан проверять статус НПД.

✅ Аванс или предоплата? Как безопасно перечислить часть денег самозанятому за услуги Самозанятому можно платить заранее — полностью или частично, это не запрещено законом. Но нужно корректно прописать условия в договоре и получить правильно оформленный чек, чтобы у налоговой не возникло вопросов. Р…

✅ Аванс или предоплата? Как безопасно перечислить часть денег самозанятому за услуги Самозанятому можно платить заранее — полностью или частично, это не запрещено законом. Но нужно корректно прописать условия в договоре и получить правильно оформленный чек, чтобы у налоговой не возникло вопросов. Рассказываем, на что обратить внимание и какие нюансы учесть. Самое главное: ● Предоплата в договоре с самозанятым допустима. Важен не термин, а связь выплаты с конкретной задачей или этапом. ● Регулярные одинаковые выплаты могут выглядеть как зарплата и привести к переквалификации договора в трудовой. ● Условие о предоплате лучше подробно прописать в договоре: сумму, сроки, этапы и результат. ● Чек от самозанятого на предоплату — обязательный документ: в нём должны быть конкретные услуги, сумма и дата.

✅ Что будет, если самозанятый не выдал чек или выдал его с ошибкой На практике ошибки с чеками — одна из самых частых проблем. Кто-то забывает их формировать, кто-то делает это с задержкой, кто-то допускает неточности в сумме или назначении. В 2026 году контроль за такими ситуациями стал более сис…

✅ Что будет, если самозанятый не выдал чек или выдал его с ошибкой На практике ошибки с чеками — одна из самых частых проблем. Кто-то забывает их формировать, кто-то делает это с задержкой, кто-то допускает неточности в сумме или назначении. В 2026 году контроль за такими ситуациями стал более системным. Разберем, какие последствия могут быть и как действовать, если ошибка уже произошла. 📍Почему чек — это не формальность В режиме НПД чек выполняет сразу несколько функций. Во-первых, он фиксирует доход, на основании которого рассчитывается налог. Во-вторых, подтверждает легальность операции для заказчика — особенно если речь идет о компании. В-третьих, служит доказательством оказания услуги. По сути, чек — это центральный элемент всей системы. Если его нет, для налоговой это выглядит как неучтенный доход. 📍Когда нужно выдавать чек В 2026 году правило остается прежним: чек должен быть сформирован в момент получения оплаты. Если деньги поступили: ● на карту; ● наличными; ● через перевод; — это считается моментом расчета. Задержка даже на несколько дней уже формально считается нарушением. 📍Что будет, если чек не выдан Если самозанятый получил оплату и не сформировал чек, это квалифицируется как нарушение порядка применения НПД. Последствия зависят от ситуации. На практике сначала возможны: ● уведомления или запросы от налоговой; ● требование пояснить операции. Если нарушение подтверждается, могут применяться штрафы. Согласно действующим нормам: ● при первом нарушении — штраф в размере 20% от суммы расчета; ● при повторном — 100% от суммы. Кроме того, налог все равно придется заплатить. 📍Чем опасна системная ошибка Если невыдача чеков носит регулярный характер, риски становятся значительно выше. В таких случаях налоговая может: ● признать, что режим НПД применяется неправомерно; ● пересчитать налог по другой системе; ● инициировать более глубокую проверку. Особенно это актуально, если есть расхождения между поступлениями на счет и данными в «Моем налоге». 📍Что делать, если чек не был выдан вовремя Хорошая новость в том, что большинство ошибок можно исправить. Если чек не был сформирован, его нужно: ● создать задним числом через приложение; ● указать корректную дату получения дохода. Важно сделать это как можно быстрее, до того как налоговая сама задаст вопросы. На практике добровольное исправление значительно снижает риск штрафов. 📍Ошибки в чеке: что считается нарушением Ошибки бывают разными, и не все они критичны. Наиболее распространенные: ● неверная сумма; ● неправильный тип клиента (физлицо или компания); ● ошибка в описании услуги. Если ошибка влияет на налог (например, ставка 4% вместо 6%), это уже существенное нарушение. 📍Как исправить ошибку в чеке В приложении «Мой налог» предусмотрен механизм корректировки. Алгоритм выглядит так: ● аннулировать ошибочный чек; ● сформировать новый с правильными данными. Важно, чтобы корректировка отражала реальную ситуацию, а не просто «исправляла цифры». 📍Как налоговая узнает о проблеме В 2026 году основной инструмент — это сопоставление данных. ФНС анализирует: ● поступления на банковские счета; ● чеки в системе; ● регулярность операций. Если деньги приходят, а чеков нет или они оформлены некорректно, система это фиксирует. Также источником информации могут быть: ● компании-заказчики; ● банки; ● контрагенты. 📍Как избежать проблем в будущем На практике большинство ошибок связано не с умыслом, а с отсутствием системы. Чтобы снизить риски, важно: ● формировать чек сразу при получении оплаты; ● не откладывать фиксацию «на потом»; ● проверять данные перед отправкой; ● не смешивать личные и рабочие поступления. Чем проще и регулярнее процесс, тем меньше вероятность ошибок.

Регистрация самозанятого в середине года не снижает лимит доходов по НПД https://www.garant.ru/news/2049161/ Налогоплательщики НПД могут уплачивать сбор с выручки, не превышающей указанную сумму. Об этом рассказали в официальном канале портала госуслуг в мессенджере МАХ. Соответствующий лимит опре…

Регистрация самозанятого в середине года не снижает лимит доходов по НПД https://www.garant.ru/news/2049161/ Налогоплательщики НПД могут уплачивать сбор с выручки, не превышающей указанную сумму. Об этом рассказали в официальном канале портала госуслуг в мессенджере МАХ. Соответствующий лимит определяется на год, то есть с 1 января по 31 декабря. А в случае регистрации самозанятости в середине этого временного промежутка предел пропорционально не уменьшается. При этом лимита дохода по месяцам не существует. Выручку распределять поровну среди них необязательно. Вместе с тем, если выручка налогоплательщика НПД превысит 2,4 млн руб., он уже не сможет в текущем году применять этот режим. "К доходам в пределах лимита применяется НПД, а сверх лимита нужно уплачивать налоги на других режимах. С 1 января следующего года можно снова зарегистрироваться в качестве самозанятого с обновлением лимита", – рассказали авторы публикации. В то же время при наличии расходов такой лимит не будет уменьшаться, так как он касается всей выручки. К слову, самозанятые вправе совмещать НПД с трудовым договором. В таком случае заработная плата не будет учитываться в составе вышеуказанного лимита. Ограничение распространяется только на выручку в рамках соответствующего налогового режима. ❗️Напомним, что правовое положение налогоплательщиков НПД закреплено Федеральным законом от 27 ноября 2018 г. № 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход". Так, согласно ст. 4 Закона № 422-ФЗ, самозанятыми признаются физлица, в том числе ИП, которые перешли на специальный налоговый режим в установленном порядке. Вместе с тем его не могут применять: ● предприниматели, продающие подакцизные товары; ● граждане, перепродающие товары и имущественные права; ● предприниматели, занимающиеся добычей и реализацией полезных ископаемых; ● те, кто имеет работников по трудовым догоорам; ● предприниматели, ведущие свою деятельность в интересах других лиц на основе договоров поручения, комиссии или агентских соглашений; ● лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом платежей за них в интересах других граждан; ● предприниматели, применяющие другие специальные налоговые режимы или ведущие деятельность, доходы от которой облагаются НДФЛ; ● граждане, продающие криптовалюту и создающие ее.

Может ли самозанятый учесть расходы при уплате НПД? https://its.1c.ru/db/newsclar/content/499106/hdoc ФНС России в письме от 20.03.2026 № 20-5-06/0002@ сообщила, что сумму налога на профессиональный доход нельзя уменьшить на расходы самозанятого. Обосновывается это тем, что объектом обложения НПД п…

Может ли самозанятый учесть расходы при уплате НПД? https://its.1c.ru/db/newsclar/content/499106/hdoc ФНС России в письме от 20.03.2026 № 20-5-06/0002@ сообщила, что сумму налога на профессиональный доход нельзя уменьшить на расходы самозанятого. Обосновывается это тем, что объектом обложения НПД признаются доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) (ч. 1 ст. 6 Федерального закона № 422-ФЗ). Уменьшение суммы полученного дохода на расходы плательщика НПД Федеральным законом № 422-ФЗ не предусмотрено. Сведения о расходах при ведении деятельности в качестве самозанятых физлица в налоговый орган не передают. Налоговая инспекция рассчитывает налог для уплаты на основании чеков (ст. 11 Федерального закона № 422-ФЗ), а в них отражается только доход от сделки без уменьшения на расходы (п. 6 ст. 14 Федерального закона № 422-ФЗ). Ранее аналогичную позицию Минфин России изложил в письмах от 23.01.2025 № 03-11-11/5317, от 21.11.2024 № 03-11-11/116024 и ФНС России в письме от 10.03.2025 № СД-17-3/676@. Дополнительно сообщается, что физические лица, применяющие НПД, вправе уполномочить оператора электронной площадки (их перечень приведен на сайте ФНС России) на реализацию прав и исполнение обязанностей через мобильное приложение или через кредитную организацию, в том числе на формирование чеков НПД. Информация о налоговых ставках, сроках и способах уплаты НПД размещена на официальном сайте ФНС России по адресу: https://npd.nalog.ru/.

Глава комитета Госдумы по развитию гражданского общества, вопросам общественных и религиозных объединений Яна Лантратова обратилась к министру труда и социальной защиты Антону Котякову с предложением ввести нулевую ставку налога на профессиональный доход (НПД) для самозанятых ветеранов военных дейст…

Глава комитета Госдумы по развитию гражданского общества, вопросам общественных и религиозных объединений Яна Лантратова обратилась к министру труда и социальной защиты Антону Котякову с предложением ввести нулевую ставку налога на профессиональный доход (НПД) для самозанятых ветеранов военных действий на Украине (есть у РБК). Налог на профессиональный доход — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который действует с 2019 года. Самозанятые могут платить налог по льготной ставке: 4% — с доходов от физических лиц, 6% — с доходов от юридических лиц и ИП. По словам Лантратовой, после возвращения домой многие демобилизованные военнослужащие выбирают именно самозанятость, поскольку она «не требует создания юридического лица, найма работников, несения высоких постоянных издержек и прохождения сложных административных процедур». Особенно популярна работа через цифровые платформы, включая «Яндекс.Такси», доставку, Avito Услуги, Profi ru, YouDo и др. Однако сейчас ветераны платят обычные 4-6% с доходов, пояснила депутат. «Даже с учетом разового бонуса в 10 тыс. руб. это ощутимая нагрузка для тех, кто рисковал жизнью за страну», — считает она. ▪️Канал РБК в MAX ▪️Приложение РБК для iOS и Android

В ГД предложили разрешить самозанятым продавать не созданные ими товары Депутаты думской фракции "Новые люди" направят на отзыв правительству РФ проект закона, которым предлагается разрешить самозанятым продавать товары несобственного производства. Текст законопроекта есть в распоряжении ТАСС. Зак…

В ГД предложили разрешить самозанятым продавать не созданные ими товары Депутаты думской фракции "Новые люди" направят на отзыв правительству РФ проект закона, которым предлагается разрешить самозанятым продавать товары несобственного производства. Текст законопроекта есть в распоряжении ТАСС. Законопроект разработан депутатами от партии "Новые люди" в Госдуме во главе с вице-спикером Госдумы Владиславом Даванковым. Изменения предлагается внести в статью 4 федерального закона "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход". Проектом предлагается расширить перечень видов деятельности, которыми могут заниматься люди, применяющие специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход", и разрешить им реализацию товаров несобственного производства. По мнению авторов проекта, инициатива вызвана существенным ухудшением условий ведения малого и микробизнеса в 2025-2026 годах. "Несмотря на возможное перераспределение части налогоплательщиков между режимами, в среднесрочной перспективе законопроект может обеспечить положительный бюджетный эффект за счет сокращения стимулов к прекращению деятельности и уходу в тень, а также за счет вовлечения в легальный оборот части предпринимателей, которые в противном случае будут осуществлять деятельность вне налогового администрирования", - отмечается в пояснительной записке.

Самозанятым и ИП-спецрежимникам семейная выплата не положена С июня родители двоих и более детей смогут подать заявление на получение новой семейной выплаты (налогового кешбэка). Но право на получение выплаты в 2026 году есть только у тех, у кого в 2025 году были облагаемые НДФЛ доходы. Речь идет,…

Самозанятым и ИП-спецрежимникам семейная выплата не положена С июня родители двоих и более детей смогут подать заявление на получение новой семейной выплаты (налогового кешбэка). Но право на получение выплаты в 2026 году есть только у тех, у кого в 2025 году были облагаемые НДФЛ доходы. Речь идет, в частности, о доходах: ● от трудовой и предпринимательской деятельности, включая доходы от деятельности фермерского хозяйства (КФХ) и частной практики; ● от оказания услуг по гражданско-правовому договору и авторских гонорарах. При этом не важно, были ли у родителя такие доходы в течение всего 2025 года или только в течение нескольких месяцев. Например: в 2025 году женщина отработала по трудовому договору полгода, а затем ушла в «детский» отпуск. В данном случае, с ее доходов НДФЛ уплачивался в течение 6 месяцев. А значит, такая женщина, при соблюдении прочих условий, сможет получить в 2026 году семейную выплату. А вот если родитель в течение всего 2025 года получал доходы только от самозанятости либо от деятельности в качестве ИП на ПСН или УСН, то есть НДФЛ не платил, то на налоговый кешбэк он претендовать не может. Источник: VK-канал СФР